3a konto als vermögen versteuern

Innerhalb des Vorsorgesystems der Schweiz Abb. Was jedoch häufig weniger prominent thematisiert wird, ist die steuerliche Belastung bei der Auszahlung. In der Regel ist dies auch weniger problematisch, da der Steuervorteil meist überwiegt. Doch was wäre, wenn nicht? Kann es sein, dass die Steuerbelastung bei der Auszahlung höher ist als die kumulierten Steuereinsparungen? Kurz und knapp: Ja, kann es. Und dieser Aspekt ist nicht unwesentlich. Deshalb gilt es bei der Festlegung der individuellen Anlagestrategie, immer das gesamte Vermögen in Betracht zu ziehen und anschliessend zu definieren, in welchem Bereich — freies oder gebundenes Vermögen — die Umsetzung am meisten Sinn macht. Klingt auf den ersten Blick verlockend, da Vorsorgegelder häufig über einen langfristigen Anlagehorizont verfügen und somit prädestiniert für Aktieninvestitionen sind: Je länger der Anlagehorizont, umso eher werden eingegangene Risiken langfristig entschädigt. Um allerdings einschätzen zu können, ob Aktieninvestitionen in der Säule 3a sinnvoll sind, dürfen die steuerlichen Rahmenbedingungen nicht ausser Acht gelassen werden: Hält man Aktien im freien Vermögen, profitiert man als Privatanleger davon, dass die erzielten Kapitalgewinne steuerfrei sind.

3a Konto als Vermögen Versteuern: Die Grundlagen

Bei der Säule 3b spricht man von der freien Vorsorge. Sie kann ergänzend zur Säule 3a weitere Bedürfnisse abdecken. Es gibt hier keine Limiten bei den Einzahlungsbeträgen und diese können auch nicht von den Steuern abgezogen werden, wie es bei der Säule 3a der Fall ist. Das Guthaben wird als Vermögen versteuert, die Auszahlung ist jedoch steuerfrei und der Zeitpunkt ist frei wählbar. Es handelt sich also um Guthaben auf dem Lohnkonto, Sparkonto, Wertschriften wie Aktienanlagen oder auch Immobilien. Anders ausgedrückt: Die Vermögenswerte, welche in der Steuererklärung als Vermögen zu deklarieren sind, ist die Säule 3b. Bei uns können Sie Ihre freie Vermögen chancenorientiert und nachhaltig anlegen. Ursprünglich war es die Absicht, mit den Leistungen aus der ersten und zweiten Säule insgesamt 60 Prozent des letzten Bruttolohnes als Rente zu erhalten. Um die Fortführung des gewohnten Lebensstandards im Alter zu sichern, sind aber nicht nur 60, sondern ungefähr 80 Prozent des letzten Bruttolohns nötig. Liegt der Rentenbetrag unter 80 Prozent, spricht man von einer Vorsorgelücke.

Steuerstrategien für 3a Konten als Vermögenswert

Idealerweise sollten Sie bis zum Erreichen des ordentlichen Rentenalters in die Säule 3a einzahlen. Das Ziel ist schliesslich Ihre finanzielle Sicherheit im Alter. Darum dürfen Sie sich das Geld auch nicht einfach so auszahlen lassen. Erlaubt ist das frühestens fünf Jahre vor dem ordentlichen Pensionierungsalter. Unter den folgenden Bedingungen können Sie das Kapital aber auch schon früher beziehen. Denken Sie aber daran, dass auch darauf Steuern gezahlt werden müssen. Ist Ihr Kapital im Rahmen der Säule 3a in Aktien investiert? Dann wird Ihnen oft geraten, vor der Pensionierung den Aktienanteil zu reduzieren. Dadurch sinkt die Rendite auf Ihr Geld, aber es wird auch verhindert, dass Sie Verluste einfahren, die Sie aufgrund des immer kürzer werdenden Anlagehorizonts nicht mehr wettmachen können. Ob die Aktienquote vor der Pensionierung reduziert werden soll, hängt von der individuellen Lebens- und Vermögenssituation der jeweiligen Person ab. Allgemein formuliert, helfen folgende Regeln als Entscheidungsgrundlagen:.

Die Auswirkungen der Versteuerung von 3a Konten

Sobald Sie die Berufstätigkeit jedoch aufgeben oder spätestens fünf Jahre nach dem Erreichen des regulären Rentenalters 69 respektive 70 Jahre alt sind , muss das Kapital bezogen werden. Bei diesen Möglichkeiten der Auszahlung im Rahmen der Pensionierung wird auch vom ordentlichen Bezug gesprochen. Der Vorbezug ist nur unter einigen spezifischen Umständen möglich, die gesetzlich geregelt sind. Diese strengen Regelungen wurden erlassen, weil die Absicht der steuerbegünstigten Säule 3a die persönliche Vorsorge für das Alter ist. Folgende Fälle ermöglichen eine vorzeitige Auszahlung von Leistungen aus der Säule 3a :. Wer aus der Schweiz endgültig auswandert , kann sich das Alterskapital vorzeitig auszahlen lassen. Bei Eheleuten ist die schriftliche Zustimmung des Ehepartners erforderlich. Dabei muss der neue feste Wohnsitz im Ausland nachgewiesen werden. Selbstständige , welche keiner Pensionskasse angehören, können sich das Kapital aus der 3. Säule im ersten Jahr auszahlen lassen. Dies ist jedoch nur bei Personengesellschaften möglich und nicht bei juristischen Personen, etwa einer Aktiengesellschaft oder GmbH.